Từ
ngày 1/7/2025, Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Doanh nghiệp
2020 (Luật số 76/2025/QH15) chính thức có hiệu lực, mang đến nhiều thay đổi
quan trọng nhằm tăng cường tính minh bạch trong quản lý doanh nghiệp tại Việt
Nam. Một trong những điểm mới nổi bật là quy định về chủ sở hữu hưởng lợi (Beneficial Owner), đáp ứng cam kết quốc tế của
Việt Nam với Lực lượng Đặc nhiệm Tài
chính (FATF) về phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố. Bài viết này
sẽ giải thích chi tiết quy định mới, tác động đến doanh nghiệp, và các bước chuẩn
bị để tuân thủ hiệu quả.
1. Chủ sở hữu hưởng lợi là ai?
Theo khoản 35 Điều 4 Luật Doanh nghiệp 2020 (sửa đổi, bổ sung bởi khoản
2 Điều 1 Luật số 76/2025/QH15), chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp có tư
cách pháp nhân được định nghĩa là:
- Cá nhân có
quyền sở hữu thực tế vốn điều lệ hoặc có quyền chi phối đối với doanh nghiệp,
trừ trường hợp:
- Người đại diện chủ sở hữu trực tiếp tại doanh nghiệp do Nhà
nước nắm giữ 100% vốn điều lệ.
- Người đại diện phần vốn nhà nước đầu tư tại công ty cổ phần,
công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên theo quy định của pháp luật
về quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại doanh nghiệp.
Quy
định này nhằm xác định rõ cá nhân thực sự kiểm soát hoặc hưởng lợi từ hoạt động
của doanh nghiệp, đảm bảo minh bạch trong các giao dịch tài chính và ngăn chặn
các hành vi rửa tiền.
2. Nghĩa vụ của doanh nghiệp theo quy định mới
Luật số 76/2025/QH15 bổ sung một số nghĩa vụ cụ thể liên quan đến chủ sở
hữu hưởng lợi, bao gồm:
1.
Thu thập, cập nhật, và lưu giữ thông tin:
Doanh nghiệp phải thu thập và lưu giữ danh sách chủ sở hữu hưởng lợi (nếu có),
bao gồm các thông tin như họ tên, ngày tháng năm sinh, quốc tịch, dân tộc, giới
tính, địa chỉ liên lạc, tỷ lệ sở hữu hoặc quyền chi phối, và thông tin giấy tờ
pháp lý của cá nhân (khoản 5 Điều 25 Luật Doanh nghiệp 2020, sửa đổi bởi
khoản 10 Điều 1 Luật số 76/2025/QH15).
2.
Cung cấp thông tin khi được yêu cầu: Doanh
nghiệp phải cung cấp thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi cho cơ quan nhà nước có
thẩm quyền (như Cơ quan đăng ký kinh doanh) khi được yêu cầu, đặc biệt để phục
vụ công tác phòng, chống rửa tiền (khoản 5a Điều 8 Luật Doanh nghiệp 2020,
sửa đổi bởi khoản 5 Điều 1 Luật số 76/2025/QH15).
3.
Thông báo thay đổi thông tin: Doanh nghiệp
phải thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh khi có thay đổi thông tin về chủ
sở hữu hưởng lợi, trừ trường hợp công ty niêm yết hoặc công ty đăng ký giao dịch
chứng kho11⁊
4.
Bổ sung thông tin cho doanh nghiệp hiện hữu:
Đối với các doanh nghiệp thành lập trước ngày 1/7/2025, việc bổ sung thông tin
về chủ sở hữu hưởng lợi được thực hiện đồng thời khi doanh nghiệp thực hiện thủ
tục đăng ký thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp hoặc thông báo thay đổi nội
dung đăng ký doanh nghiệp gần nhất, trừ trường hợp doanh nghiệp yêu cầu bổ sung
sớm hơn (khoản 1 Điều 3 Luật số 76/2025/QH15).
3.
Tác động đến doanh nghiệp
Tăng minh bạch và uy tín: Việc công khai thông tin chủ
sở hữu hưởng lợi giúp doanh nghiệp xây dựng hình ảnh minh bạch, tăng niềm tin từ
đối tác và nhà đầu tư, đặc biệt trong các giao dịch quốc tế.
Chi phí tuân thủ: Mặc dù quy định mới không yêu cầu
doanh nghiệp hiện hữu phải thực hiện thủ tục riêng để kê khai thông tin, nhưng
việc cập nhật và lưu giữ thông tin có thể phát sinh chi phí hành chính, đặc biệt
với các doanh nghiệp có cơ cấu sở hữu phức tạp.
Rủi ro pháp lý: Không tuân thủ quy định (ví dụ: không
cung cấp hoặc cung cấp thông tin sai lệch) có thể dẫn đến các chế tài xử phạt
theo quy định của Chính phủ (chi tiết sẽ được hướng dẫn tại các văn bản dưới luật,
như Nghị định hướng dẫn Luật Doanh nghiệp).
4.
Doanh nghiệp cần chuẩn bị gì?
1.
Rà soát cơ cấu sở hữu: Xác định cá nhân
hoặc nhóm cá nhân có quyền sở hữu hoặc chi phối thực tế (ví dụ: sở hữu trên 25%
vốn điều lệ hoặc có quyền biểu quyết chi phối).
2.
Cập nhật hồ sơ nội bộ: Chuẩn bị danh sách
chủ sở hữu hưởng lợi với đầy đủ thông tin theo mẫu quy định tại khoản 5 Điều
25 Luật Doanh nghiệp 2020 (sửa đổi).
3.
Đào tạo nhân sự: Đảm bảo bộ phận pháp lý
hoặc kế toán của doanh nghiệp hiểu rõ quy định mới và quy trình kê khai thông
tin.
4.
Kiểm tra hệ thống đăng ký kinh doanh: Sử
dụng Hệ thống thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp để cập nhật thông tin
khi có thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp.
Trên đây là những gì doanh nghiệp cần phải
chuẩn bị khi có những quy định mới về chủ sở hữu hưởng lợi theo luật doanh nghiếp
sửa đổi 2025.
Chúng tôi luôn đồng hành, hỗ trợ cùng bạn
đọc giải quyết tất cả các vấn đề pháp lý. Nếu có bất kỳ vướng mắc vui lòng liên
hệ 0976933335 - 0982033335 hoặc qua E-mail: luathongthai@gmail.com để được hỗ trợ nhanh nhất.
Trụ sở chính: LK9-38 Tổng cục 5, Tân
Triều, Hà Nội (cuối đường Chiến Thắng, Thanh Xuân).
Bạn cũng có thể tham khảo thêm thông tin
các dịch vụ tư vấn của chúng tôi:
- Dịch vụ Luật sư lĩnh vực dân sự - 0976.933.335
- Dịch vụ Luật sư lĩnh vực Hình sự -
0982.033.335
- Dịch vụ pháp lý lĩnh vực Đất đai -
0976.933.335
- Dịch vụ tư vấn nhân sự và quản lý
lao động - 0988.587.987
- Dịch vụ pháp lý lĩnh vực Doanh Nghiệp
- 0962.893.900
- Dịch vụ Luật sư lĩnh vực Hôn nhân và gia
đình - 0976.933.335
Tìm Hiểu Quy Định Mới Về Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi Theo Luật Doanh Nghiệp Sửa Đổi 2025: Doanh Nghiệp Cần Chuẩn Bị Gì?
05:22 | 10/07/2025
Từ
ngày 1/7/2025 , Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Doanh nghiệp
2020 (Luật số 76/2025/QH15) chính thức có hiệu lực, mang đến nhiều thay đổi
quan trọng nhằm tăng cường tính minh bạch trong quản lý doanh nghiệp tại Việt
Nam. Một trong những điểm mới nổi bật là quy định về chủ sở hữu...
|
Hộ kinh doanh cần phải chú ý những gì từ ngày 1/7/2025?
11:58 | 03/07/2025
Hòa chung vào không khi đổi mới sát nhập các tỉnh thành, làm gọn nhẹ bộ máy quan chức nhà nước, mô hình chính quyền địa phương hai cấp, rất nhiều văn bản luật được ban hành nhằm phù hợp hơn với mô hình cơ quan nhà nước thời điểm hiện tại và cũng là vì mục đích chung thống nhất là phát triển đất...
|
Doanh thu dưới 1 tỷ nên thành lập hộ kinh doanh hay công ty?
11:51 | 03/07/2025
“Phi thương bất phú” một câu nói quen thuộc trong dân gian, là sự đúc kết quý báu từ những kinh nghiệm của cha ông ta đi trước, đề cập đến tầm quan trọng của kinh doanh. Nếu bạn muốn giàu có, nếu bạn muốn có nhiều tiền thì bắt buộc bạn phải học kinh doanh. Hầu hết các tỷ phú trên thế giới đều là...
|
TỪ NGÀY 01/07/2025: NHỮNG ĐIỂM MỚI MÀ HỘ KINH DOANH BẮT BUỘC PHẢI BIẾT
11:35 | 03/07/2025
Từ ngày 01/07/2025, nhiều quy định pháp luật về thuế và bảo hiệm xã hội có hiệu lực sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các hộ kinh doanh. Việc nắm rõ và tuân thủ các chính sách này là vô cùng cần thiết để đảm bảo hoạt động kinh doanh hợp pháp và hiệu quả.
|
CHUẨN BỊ HỒ SƠ THỦ TỤC THÀNH LẬP CÔNG TY
11:30 | 03/07/2025
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam năng động và đầy tiềm năng, làn sóng khởi nghiệp chưa bao giờ sôi nổi đến thế. Từ những ý tưởng đột phá đến những kế hoạch kinh doanh ấp ủ, khát vọng tự chủ và tạo dựng sự nghiệp của giới trẻ, cũng như những người muốn thử sức ở lĩnh vực mới, đang ngày càng mạnh...
|
THỦ TỤC CHẤM DỨT HOẠT ĐỘNG CỦA HỘ KINH DOANH
03:28 | 27/06/2025
|
QUY TRÌNH, THỦ TỤC THÀNH LẬP CÔNG TY TƯ VẤN DU HỌC
10:11 | 26/06/2025
Dịch vụ tư vấn du học là ngành nghề kinh doanh có điều kiện, được quy định chi tiết tại Nghị định 46/2017/NĐ-CP (được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định 135/2018/NĐ-CP).
|
MỞ CLB TAEKWONDO CÓ CẦN XIN GIẤY PHÉP KHÔNG?
09:20 | 26/06/2025
Câu trả lời là có. Theo quy định pháp luật hiện hành, nếu muốn kinh doanh hoạt động thể thao môn Taekwondo một cách hợp pháp, tổ chức/doanh nghiệp cần được cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh hoạt động thể thao.
|
DỊCH VỤ ĐĂNG KÝ MÃ SỐ MÃ VẠCH SẢN PHẨM – TẠI SAO DOANH NGHIỆP CẦN?
09:04 | 26/06/2025
Trong bối cảnh kinh doanh hiện nay, việc sản phẩm có mã số mã vạch (MSMV) không chỉ thể hiện sự chuyên nghiệp mà còn là điều kiện bắt buộc để đưa hàng vào siêu thị, sàn thương mại điện tử, hoặc xuất khẩu.
|
Quản lý thuế cho doanh nghiệp mới thành lập
03:29 | 23/06/2025
Doanh nghiệp mới thành lập thường đối mặt với vô vàn thách thức, trong đó quản lý thuế là một trong những vấn đề quan trọng nhưng dễ bị bỏ qua. Làm thế nào để tuân thủ đúng quy định pháp luật, tối ưu hóa chi phí và tránh những rủi ro không đáng có? Bài viết này sẽ hướng bạn tới từng bước quản lý...
|